都在說美國保險能免稅，可到底能免什麼稅呢？

有些經紀人在推銷人壽保險的時候，一些關鍵的細節沒有說清楚，比如在這點上，就有意無意地模糊成“從人壽保單裏取錢免稅”。

有儲蓄投資功能的保單才能有錢可以取。錢能取多少是根據保單的現金值（Cash Value)來決定的。

圖片版權屬於：Ihc2015.info

為什麽要強調保單貸款呢？原因：

本來人壽保險的身故賠償金是人過世後留給受益人的，而現在我們所謂可以自己先用，實際上是向我們的保單受益人提前去“借”身故賠償金來用。 “借錢“的抵押物就是保單的現金值。所以這也就是為什麽保單能夠“用”的錢一定是在現金值的數額之內。 既然是貸款，自然會有利息。但一方面這錢本來就是你自己的，另外保險公司既然要把“活著的時候就能拿錢”作為賣點，收取的利率都是極低的，有些甚至幹脆就是零利率。

如果是一個單單的人壽保險，保險持有人（Policy Owner)是自然人, 人過世之後，身故賠償金是算入遺產總額來計算遺產稅的。

不過，好在美國現在的遺產稅免稅額逐年上漲，2022年，已經是1206萬美金一個人了。夫妻雙方也就是2412萬美金。對於大部分家庭，離這門檻還遠著呢。

假如你還是擔心財產會有遺產稅的問題，有各種解決之道，这方面的问题可以咨询我司。

這裏要提醒下：退休賬戶401K(包括403B)裏面的錢，一旦人過世，會立即轉給繼承人，算做繼承人的收入，需要一次性把稅交了，剩下的錢才會給繼承人。

那為什麽人壽保險不算做收入呢？

運用在人壽保險上是同樣的道理。假設被保險人是家庭收入的主要來源，他如果發生不幸，身故賠償金實際上就是代替他這個人來繼續為家庭做經濟貢獻。

這就是人壽保險的身故賠償金不算成收入所得的背後邏輯。

相比起外國人在美國購房，租金收入需要交收入稅；一旦人過世，房子要被征收高額的遺產稅（外國人的遺產稅免稅額只有6萬美金，遺產稅稅率大約為40%）。

美國的人壽保單對外國人沒有收入稅，也不收遺產稅。